9月9日晚间，海昌海洋公园控股有限公司（02255.HK）发布公告表示，公司全资附属公司青岛极地海洋世界有限公司（简称青岛海洋公园），计划以10亿元的总代价向鑫沅资产管理有限公司（简称鑫沅资产管理）相关资产。

▲海洋公园 图片来源：摄图网▲

青岛海洋公园拥有主题公园青岛极地海洋公园，而本次交易的相关资产即为2018年9月-2023年8月支持鑫源资产管理发行资产支持证券相关的青岛主题公园门票。

海昌海洋公园在公告中称，其计划以出售事项所得款项净额用于其于上海在建的主题公园的后续建设和运营及其他项目的资本性支出。

同时，青岛海洋公园委聘鑫沅资产管理为计划管理人，根据资产支持专项计划相关文件的约定，其将发行可在深圳证券交易所交易的资产支持证券；而青岛海洋公园为资产支持专项计划的资产服务机构，鑫沅资产管理无需向青岛海洋公园支付任何服务费。

据此，鑫沅资产管理将发行由相关资产支持，并由有权根据其条款获得利息的投资者认购的两类资产支持证券。该资产支持证券由优先级及次级资产支持证券组成，本金额合计10亿元。优先级资产支持证券按照确定的利率计息，而次级资产支持证券则不计利息。

其中，优先级资产支持证券本金额为9.5亿元，将由不超过200名中国专业及机构投资者认；项下设有五个批次，即海洋公园01资产支持证券、海洋公园02资产支持证券、海洋公园03资产支持证券、海洋公园04资产支持证券及海洋公园05资产支持证券。

而次级资产支持证券的本金额则为5000万元，将由青岛海洋公园认购。

根据交易协议的条款和条件，青岛海洋公园作为资产服务机构期间，收取的门票销售收入应当在票款归集日当天转入监管账户，监管账户中的门票销售收入将存入资产支持专项计划下的账户。

随后，鑫沅资产管理将从资产支持专项计划下的账户中向资产支持证券持有人支付相关资产支持证券的协议利息及偿还其本金。

此外，就资产支持证券而言，海航海洋公园与其间接全资附属公司大连海昌旅游集团有限公司，向计划管理人提供差额支付承诺及流动性支持承诺；青岛海洋公园向计划管理人提供售回和购回承诺，并签订资产买卖协议、服务合同、监管合同、募集资金监管合同、售回和购回合同及抵押合同。